──2025年12月18日在湘潭市雨湖区第七届人民代表大会第五次会议上

　　雨湖区财政局局长  冯劲攀

　　各位代表：

　　我受区人民政府委托，向大会报告2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案，请予审议。并请各位政协委员和列席人员提出意见。

　　一、2025年财政预算预计完成情况

　　（一）2025年财政预算预计执行情况

　　1．2025年一般公共预算预计执行情况

　　（1）一般公共预算收入预计执行情况

　　2025年1—11月，全区完成地方一般公共预算收入（含上划市、省市之间的调库，下同）88473万元，为调整预算的85.6%，其中：地方税收69655万元，较上年同比下降6.3%；非税收入18818万元，较上年同比增长6.8%。

　　2025年，全区预计完成地方一般公共预算收入103300万元，为调整预算的100%，其中：地方税收82800万元，非税收入20500万元，均与上年持平。（详见附件1）

　　（2）一般公共预算支出预计执行情况

　　根据预算安排和上级转移支付等情况，2025年1—11月，全区完成一般公共预算支出204716万元，为调整预算的91.7%，比上年同期减少15848万元，降幅7.2%。全年一般公共预算支出预计223300万元，为调整预算的100%。（详见附件2）

　　2．2025年政府性基金预算预计执行情况

　　2025年，全区政府性基金预算本级收入预计158万元，上级补助收入预计10800万元，专项债券转贷收入25200万元，从一般公共预算调入5008万元，上年结转结余53141万元，收入合计94307万元，为调整预算的100%。政府性基金预算支出预计47200万元，年终结转结余预计47107万元，为调整预算的100%。全年收支平衡。

　　3．2025年社会保险基金预算预计执行情况

　　2025年，雨湖区社保基金预算收入预计54159万元，为年初预算的133.3%，其中：城乡居民基本养老保险基金27869万元，机关事业单位基本养老保险基金26290万元。2025年，雨湖区社保基金预算支出预计34339万元，为年初预算的102.3%，其中：城乡居民基本养老保险基金8477万元，机关事业单位基本养老保险基金25862万元。本年收支结余预计19820万元，年末滚存结余预计46980万元。全区社会保险基金收支预算执行情况整体良好，累计滚存结余稳中有升。

　　补充说明：根据省财政厅通知要求，雨湖区2025年11月份开展2025年度城乡居民养老保险预算调整工作。按上级文件要求，从2025年7月起，中央、省城乡居民基础养老金标准提高25元/月/人，中央、省、市、区各级财政按政策规定承担相应资金，调整后，基金总收入和总支出同额增加514万元。因财政预算调整情况已于今年10月份提交人大常委会批准，其中城乡居民基础养老金提标区级负担部分已在一般公共预算支出调整中做了调增，此次社保基金总收支预算调整情况在2025年财政预算执行情况中进行报告，一并提交区人民代表大会审查。

　　4．国有资本经营预算预计执行情况

　　2025年，全区国有资本经营预算无本级收入和上级补助收入，从一般公共预算调入资金2000万元，上年结转结余41万元，收入合计2041万元，为调整预算的99.4%。国有资本经营预算支出预计2041万元，为调整预算的99.4%。全年收支平衡。

　　以上具体收支决算数待上级财政部门决算批复后，再报送区人大常委会审查。

　　（二）地方政府债务情况

　　2025年，全区政府法定债务余额293991万元，其中：一般债务余额111091万元、专项债务余额182900万元。

　　2025年，全区新增政府债务限额37600万元，其中：一般债务限额8300万元，专项债务限额29300万元。根据新增债券发行计划，雨湖区全年转贷发行新增一般债券8300万元，新增专项债券29300万元（其中4100万元调整至市本级）。政府债务余额在省财政厅核定的限额以内。（具体数据以2025年财政决算报表为准）

　　2025年，当年应偿还地方政府债券本金23711万元，其中：一般债券18711万元，专项债券5000万元；应支付地方政府债券利息8345万元，其中：一般债券利息3179万元，专项债券利息5166万元。

　　二、2025年财政改革发展重点工作完成情况

　　2025年，全区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十届四中全会精神，坚决贯彻党中央、国务院决策部署和省委省政府、市委市政府、区委区政府工作要求，自觉接受人大政协监督，坚决落实区人大预算决议和审查意见要求，全力应对复杂的经济形势，兜牢兜实民生底线，统筹发展和安全，为全区经济社会发展提供坚实有力保障。

　　（一）加力实施积极财政政策，增强大事要事“保障力”

　　一是积极落实惠企政策。坚持让利惠企，强化企业政策补贴资金审核，提升政策实施的精准性。不折不扣落实减税降费、助企纾困等各项政策，新增减税降费75979万元，市场主体活力充分释放。统筹安排各级资金，优化兑付机制，确保惠企政策精准直达企业。认真贯彻落实关于政府采购优化营商环境和促进中小企业发展的有关文件精神，开展清理拖欠企业账款工作，提前完成当年清欠任务18500万元。加大政府采购支持力度，政府采购项目中小微企业合同金额为14304万元，占总合同金额的86.31%。积极发挥政府性融资担保作用，引导金融活水，为76户小微、“三农”企业提供担保7913万元。二是全力支持扩大内需。紧盯国家最新政策导向，以落实“两新”“两重”政策、产业转型升级、科技创新引领等为重点支持方向，会同区发改局等部门单位，提前谋划，多方争取上级资金，成功争取到国债资金5118万元，申报并转贷发行专项债券14100万元（其中：4100万元调整至市级统筹）、一般债券8300万元。储备中央预算内投资项目、超长期国债项目52个，争取中央预算内项目4个、超长期国债项目6个、专项债项目2个（其中1个调整至市级统筹）。三是推进产教文旅融合。聚焦科技创新主体培育与科技成果转化应用，围绕长株潭国家自主创新示范区建设，强化湘江科学城（湘潭片区）创新引擎功能，健全以需求为导向、激励为导向的财政支持机制，因地制宜发展新质生产力。全力保障第六届省旅发大会，聚力推进大会“标志性”落区项目建设。实施河西片区观摩线路周边环境综合整治，推动万楼、窑湾等片区联动，打造精品文旅动线与消费集群。

　　（二）深入实施财源建设工程，打造财政发展“强引擎”

　　一是攻坚财源建设提质。强化跟踪服务和税费精诚共治，制定《雨湖区2025年财源建设工作方案》，将促收增收作为全年重点工作重点铺排、全力推进，与税务部门协作配合，走访重点企业，为企业纾困解难，全流程做好稳商留商工作，最大限度发挥财源建设激励机制导向作用，实现税收协同共治。二是赋能“三资”盘活有效。积极盘活各类资产资源，出台《雨湖区盘活存量资产扩大有效投资激励办法》，健全盘活存量资产机制，明确盘活路径高效处置。通过调剂使用、招商引租、公开拍卖等方式，对办公用房、经营性资产及公共基础设施等进行盘活。实行“三资一本账、预算大统筹”，全年盘活国有“三资”收入预计8744万元，其中盘活资产2234万元，盘活土地资源5594万元，盘活闲置资金916万元。三是大力支持招商引资。聚焦招商引资“一号工程”，强化招商引资财政政策保障，统筹整合资金支持项目落地、基础设施配套建设及政策奖励兑现。引进杉山生活广场、来逛·欢乐汇购物中心等亿元以上项目3个、投资亿元以下项目9个，总投资额约77600万元。不断完善重点招商项目落地转化工作机制，规范招商引资，支持民间资本参与重大工程和补短板领域建设。

　　（三）加大民生投入保障力度，办好重点实事“增福祉”

　　一是科学保障民生稳投入。2025年1—11月全区民生支出数为171916万元，占一般公共预算支出比重超过84.75%。支持办好一批民生实事，推动21件34项54个省、市、区重点民生实事项目圆满完成，下达就业补助资金2028万元，支持做好高校毕业生、农民工、退役军人、退捕渔民等重点群体就业和职业技能培训等，人民群众获得感、幸福感、安全感更加充实、更有保障、更可持续。民生保障网进一步织密织牢，城乡居民基本养老保险基础养老金、城乡居民基本医疗保险财政补助标准分别提高至186元/人/月、700元/人/年。通过惠民惠农补贴“一卡通”发放补贴67项，累计发放农户数25.96万户次，发放资金16869万元。二是办好人民满意的教育。全力推进国家义务教育优质均衡区建设，获评全国中小学科学教育实验区、全国体育课程一体化实验区，落实“两个只增不减”要求，2025年1—11月累计投入教育支出50056万元，进一步改善小规模学校和公办幼儿园条件，整合5所幼儿园，扩班增容增加优质学位1200个，补充配置学校电脑1799台，建设物化生考室10个，提质改造仙女中学、奇头学校等农村学校和小规模学校。三是加快新型城镇化建设。聚焦完善乡镇污水处理厂管网建设，安排资金6787万元，加强楠竹山污水管网升级和长城、姜畲、鹤岭污水管网治理。统筹安排资金11064万元大力推进保障性安居工程建设，全年开工建设保障性租赁住房456套（间）、老旧小区改造21336户。全覆盖建立联农带农利益联结机制，安排乡村振兴衔接资金8813万元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果。安排资金1816万元用于提质改造6300亩高标准农田，加大对节水灌溉、数字农田、地力培育、生态保护等先进技术和绿色发展的支持力度。

　　（四）加快健全现代预算制度，推动科学理财“上水平”

　　一是深化零基预算改革。全面完善事项、收入、账户、资产、问题“五张清单”，打破基数观念和支出固化格局，建立项目储备库，增强财政资金安排的精准性、有效性。以党委政府部署的重大任务、重大工程为牵引，打破部门壁垒和专项边界，切实加强专项资金、跨层级资金、跨部门资金和单位资金“四个统筹”，筹集、优化资金9324万元，重点支持民生提标、省旅发大会等事项。全面梳理汇总现行的支出标准，归集成人员、运转、基本民生和基本公共服务四大类，实现基本支出预算编制“全口径覆盖、全流程规范”；制定项目通用标准12项，项目专用标准12项，杜绝无标准、随意安排预算的现象。二是监督绩效有序推进。持续提升财政监管水平，开展财政供养人员拖欠公款专项整治、财政基础管理“强基固本”专项行动、车船税征管自查自纠专项行动；完成全区3家单位的会计监督检查。建立健全贯穿事前、事中、事后的预算绩效管理链条，围绕政府采购、政府购买服务、专项债券使用等重点领域，选取8个部门的9个项目进行重点绩效评价，涉及医保、环卫、教育等领域资金17800万元。全面推行包容审慎执法，积极配合跨部门联合“双随机、一公开”监管机制。三是推进国资国企改革。激发国企内生动力与发展活力，按照《湘潭市雨湖区国有企业负责人经营业绩考核与薪酬管理办法》以及2025年经营业绩考核细则，建立完善‘一企一策’考核评价体系。进一步加大战略性重组和专业化整合力度，优化资源配置效率，完成雨高集团股权划转，构建共建共享区域经济融合发展新格局。拟出台《湘潭市雨湖区国有企业出资人监管权责清单》，明确应严格遵守的“红线”和“底线”。

　　（五）夯实财政安全保障基础，助力平稳运行“提质级”

　　一是兜牢兜实“三保”底线。对“三保”支出、库款保障等实行动态监测，全区“三保”支出足额保障到位。2025年1—11月“三保”预算安排资金127128万元。严格执行“三保”、债务还本付息的优先支付顺序。优化预算执行动态监控制度，强化工作协同联动，全方位、全流程监控预算单位指标下达、预算执行和会计核算行为。二是加强政府债务管理。制定《雨湖区2025年化债方案》《雨湖区2025年化债工作要点》，进一步规范债务管理，通过全口径债务监测平台实时监控全区各部门单位债务数据，切实防范化解债务风险。强化政府专项债券“借用管还”全生命周期管理和穿透式监测，坚决压实专项债项目单位偿还主体责任，强化利息收入归集，创新制定了老旧小区专项债资金使用收益方案，全力督促专项债资金使用单位按时还本付息。三是筑牢资金安全防线。持续开源节流、优化结构、保障重点，抓好预算源头管控强化预算执行约束力。充分发挥财政评审、集中支付、政府采购的监督管理作用，建立防止新增拖欠企业账款长效机制，切实加强资金监管，用好用准财政资金。2025年1—11月共评审各类项目372个，审减13959万元；累计办理集中支付业务80063万笔，支付金额328166万元；监管政府采购项目79个，节约资金469万元。

　　各位代表！2025年成绩的取得，是习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记考察湖南重要讲话精神科学指引的结果，是区委、区政府正确领导、担当实干，人大依法监督、政协民主监督和全区上下团结一致、奋力拼搏的结果。

　　同时，我们也清醒认识到，财政工作还面临不少困难和问题，主要是：税源基础还不牢固，财政增收压力较大，刚性支出不断增加，收支矛盾突出；零基预算改革有待深化，财政专项资金管理还需加强，部分资金使用进度偏慢、绩效不高；“三保”保障压力持续增加，贯彻过紧日子要求还不够严格；地方债务风险防控压力较大，等等。对此，我们将坚持问题导向，认真研究并加以解决。

　　三、2026年财政预算草案

　　2026年是“十五五”开局之年，是基本实现社会主义现代化夯实基础、全面发力的关键时期。我国外部环境变化带来的不利影响加深，国内经济运行仍然面临不少困难和挑战，国内有效需求不足，产业转型仍在爬坡过坎，部分企业生产经营困难，群众就业增收面临压力，风险隐患仍然较多。但经济长期向好的支撑条件和基本趋势没有改变，结构升级、动能转换、质效提升均有广阔空间。我们将按照区委、区政府决策部署，既把握大势、坚定信心，又正视困难、保持清醒，以求真务实、扎实有力的工作举措，为实现“十五五”良好开局提供有力保障。为此，根据国省市经济发展形势及我区发展实际综合分析研判，2026年全区地方一般公共预算收入在2025年预计完成数的基础上增长5%。

　　2026年，全区财政工作基本思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记考察湖南重要讲话、指示精神和党的二十届四中全会精神，按照中央、省、市、区委经济工作会议、财政工作会议部署，深入践行正确政绩观，以政领财、以财辅政，树牢“两条线三回归”理念，科学精准实施财政政策，坚持一手抓发展、一手抓化债，加快构建“大预算、大数据、大监督、大风险”财政治理格局。聚焦财源税源，因地制宜发展新质生产力；聚焦政策工具，全面激发市场活力；聚焦财政改革，加快健全现代预算制度；聚焦监督监管，提升财政治理效能；聚焦风险管控，强化底线红线要求。加强财政资源统筹，加大重点领域保障，深化财政管理改革，切实兜牢兜实民生底线。

　　（一）2026年一般公共预算草案

　　1．全区一般公共预算草案

　　（1）一般公共预算收入。2026年全区地方一般公共预算收入预计完成108400万元，较上年预计完成数同比增长5%，其中：地方税收86900万元，同比增长5%；非税收入21500万元，同比增长5%。（详见附件3）

　　（2）一般公共预算支出。2026年，根据预算安排和上级转移支付等情况，全区预计安排一般公共预算支出222973万元。（详见附件4）

　　根据支出分类情况，具体是：“三保”支出141360万元（保基本民生66357万元，保工资68252万元，保运转6751万元），一般债券还本付息支出4979万元，其他到人支出29818万元，年度大事要事保障清单事项支出28427万元，部门必须开展的一般性事业发展支出16159万元，预备费支出2230万元。

　　（3）一般公共预算收支平衡情况。2026年，全区一般公共预算收入总计315534万元，其中：区级地方一般公共预算收入82330万元，上级补助收入159066万元，上年结转结余74138万元；全区一般公共预算支出总计315534万元，其中：当年支出222973万元，上解上级支出44430万元，调出资金616万元，结转至以后年度支出资金47515万元。当年收支平衡。

　　2．细化预算草案

　　（1）区直部门细化预算草案

　　2026年我区区直部门预算单位为117家，驻区单位4家。收入预计167986万元，其中：财政预算内安排103218万元，非税收入安排3106万元，专项转移支付收入安排61662万元。安排支出167986万元，其中：人员经费63568万元，公用经费4816万元，项目经费99602万元。121家单位当年收支平衡。

　　（2）乡镇街道细化预算草案

　　2026年我区共有2个乡，3个镇，10个街道。收入预计17990万元，其中：财政预算内安排14875万元，非税收入安排1540万元，专项转移支付收入安排1575万元。安排支出17990万元，其中：人员经费10882万元，公用经费1647万元，项目经费5461万元。15个乡镇街道当年收支平衡。

　　（二）2026年政府性基金预算草案

　　2026年，政府性基金预算预计本级收入4844万元，上级补助收入5000万元，从一般公共预算调入资金616万元，上年结转结余47107万元，收入总计57567万元；预计安排政府性基金预算支出40546万元（含专项债券付息支出5460万元），结转以后年度支出17021万元。当年收支平衡。（详见附件5）

　　（三）2026年社会保险基金预算草案

　　2026年，雨湖区社保基金预算收入预计56316万元，其中：城乡居民基本养老保险基金29165万元，机关事业单位基本养老保险基金27151万元。

　　2026年，雨湖区社保基金预算支出预计37204万元，其中：城乡居民基本养老保险基金10163万元，机关事业单位基本养老保险基金27041万元。

　　本年收支结余19112万元，年末滚存结余66092万元。（详见附件6）

　　（四）2026年国有资本经营预算草案

　　2026年，雨湖区国有资本经营预算预计本级收入38万元（为国有企业利润收入），上级补助收入0万元，收入总计38万元；预计安排国有资本经营预算支出38万元。当年收支平衡。（详见附件7）

　　四、扎实做好2026年财政改革发展工作

　　2026年，财政局将坚持用党的创新理论指导新时代财政工作，科学谋划“十五五”开篇。坚持稳中求进总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，锚定高质量发展主题，在招商引资、产业发展、项目建设上更加注重考虑财税贡献。坚决锚定目标、把握规律，坚持系统思维，全力以赴完成全年各项任务。

　　（一）加强财源税源培育，服务经济高质量发展

　　一是厚植财源税源基础。进一步健全重点税源企业服务联系机制，深化“送解优”服务，加大宣传激励与政策扶持，常态化开展走访调研，建立重点企业对口联系和诉求解决工作机制，精准掌握企业经营状况与诉求，增强企业归属感。加强纳税服务与政策辅导，确保符合条件的企业对各项税费优惠政策应享尽享。严格落实建立全国统一大市场要求，把好政策准入关。二是突出高质量税源招商。加大优质企业全生命周期培育，以重点产业链头部企业为牵引，推动产业链税源集群发展。聚焦营商环境、专业服务、人才支撑、物流优势更好发挥财政政策效能，完善骨干税源监测体系，动态更新年纳税50万元以上企业库，实行清单化、动态化管理，强化对平台经济、共享经济、直播带货等新业态、新模式税收监管。三是全力以赴争资争项。聚焦国省市重点领域，重要方向、重大项目，千方百计争取中央、省资金扶持和政策倾斜，优先争取中央预算内资金、超长期特别国债等上级资金。加强与上级财政部门对接，争取更多一般债券、补充政府性基金财力专项债券额度，缓解财政资金压力，切实提高可支配财力，更好发挥惠企利民功效。

　　（二）深化财税体制改革，着力健全现代预算制度

　　一是抓实零基预算改革。优化财政资源配置，提升资金使用效能，完善按优先顺序、分层次、节约型的项目动态保障机制，全方位破解支出固化格局。紧盯重要节点、重点资金、重要环节，兜牢兜实基层“三保”底线。加强财政资源资金统筹力度，以党委政府部署的大事要事带动各类资源资金大统筹，强化资金使用协同联动，集中力量办大事。二是深化预算评审改革。稳步推进财政预算评审转型发展，全面退出最高投标限价、结算、决算“三大类”评审，将预算评审全面嵌入预算管理全链条。财政部门重点审核项目必要性、可行性、完整性、合规性、合理性、经济性以及支出标准等，优化财政资源配置。加强预算评审队伍和专业能力建设，推动评审人员从工程类项目评审向部门预算项目预算评审转型。三是推进绩效管理改革。探索建立预算编制、预算评审、事前绩效评估融合机制，提高事前绩效评估和事后评价的质量。健全绩效评价结果反馈制度和绩效问题整改责任制，加强绩效评价结果应用，实现绩效评价结果与财政预算管理有机结合，进一步提升财政管理水平。

　　（三）坚持强基固本导向，构建资金全链条监管闭环

　　一是构建财政“大监督”格局。聚焦重大支出政策、重点项目资金，权力集中、资金密集、资源富集部门和领域，汇集财政、纪检、巡察、审计等监督部门的信息资源，形成监督合力。大力整合财会监督、预算评审、投资评审、绩效评价、政府采购等监督资源，进一步提升财会监管的精准性和时效性。二是强化财经纪律刚性约束。坚持底线思维、问题导向，将财会监督成果作为预算管理、政策调整、资金安排等重要依据，通过收回资金、调减预算等措施，压实财会监督主体责任。加大处理处罚力度，对违反财经纪律人员的问题线索及时移送相关部门，使纪律真正成为带电的“高压线”。三是深化会计管理改革。规范行政事业单位内部控制建设，建立健全内部控制体系，强化会计主体责任，有效提升风险防控能力，确保财政资金安全、高效运行。严格遵照《湖南省财政会计基础管理十条》，聚焦岗位分离、票据印章保管、对账机制建立与执行等薄弱环节，进一步夯实财政会计基础，防范财务风险，提升治理效能。

　　（四）围绕化债改革举措，筑牢债务管理“三道防线”

　　一是加强债务风险防范。严肃推进化债，坚决遏增量、化存量，将不新增隐性债务作为“铁的纪律”，建立健全全口径地方债务监测监管体系和防范化解隐性债务风险长效机制。完善落实专项债券投向领域负面清单管理，严禁用于楼堂馆所、形象工程等非公益性项目。建立健全重大项目财政承受能力评估机制，确保项目支出责任与财政承受能力相匹配。二是健全全链条管理机制。按照“谁使用、谁偿还”原则，坚决压实专项债项目单位主体责任，强化利息收入归集，严格规范资金使用管理，确保“自审自发”新规后发行的专项债项目使用合规。确保按时足额还本付息，牢牢守住不发生系统性风险的底线。三是强化专项债券管理。全面规范项目类专项债券项目管理，强化政府专项债券“借用管还”全生命周期管理和穿透式监测，依法依规使用专项债资金，对新增专项债券资金实行专户管理，专款专用，严防挤占、截留和挪用，进一步提高资金使用效益。

　　（五）扎实推进国企改革，激发内生活力推动转型

　　一是全力盘活国有“三资”。持续加大争资力度和清理存量资金力度，全面梳理低效无效资产和闲置资源，通过产权转让、重组整合、市场化运营等方式分类盘活。建立跨部门资产调剂“绿色通道”，探索将符合条件的闲置房产、大型设备等资产，通过市场化方式进行盘活利用。二是完善企业管理制度。加快制定董事会、监事会、经理层权责清单，规范雨湖城乡集团、海川数字公司等区属国企治理结构，健全完善内部控制制度，做到权责分明、管理科学。加快推进市场化经营机制建设，以自负盈亏为目标，精简机构，完善薪酬分配制度，优化薪酬结构，加快构建以业绩贡献为导向的薪酬管理制度。三是纵深推进国企改革。探索区属国企整合转型，推动企业集中资源、精简人员配置、优化管理体系，提升企业运营效率与国资监管效能。深化园区市场化专业化改革，着力构建鹤岭片区与湘潭经开区“一张蓝图绘到底、一个盘子管到底、一套体系干到底”的共建共享融合发展格局，着力打造成为鹤岭片区运营服务商以及多元化的产业投资商。健全国企财务监管机制，规范国有资本收益管理与使用，推动国有资产保值增值、国企高效健康发展。

　　各位代表，干字当头、众志成城。在“十五五”的开篇之年，让我们更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，高举中国特色社会主义伟大旗帜，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委、区人民政府的正确领导下，主动接受区人大的监督和指导，认真听取区政协的意见和建议，向远而谋、向新而行、向实而为，努力开创财政工作新局面，为奋力谱写中国式现代化雨湖篇章作出更大贡献！

文档附件：

关于湘潭市雨湖区2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）的报告.doc