——2025年10月30日在区第七届人大常委会第二十九次会议上

　　区财政局局长  冯劲攀

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　我受区人民政府委托，向区人大常委会会议报告2025年财政预算调整方案（草案）情况，请予审议。

　　一、预算调整的事由与原则

　　（一）调整事由

　　一是完成收入预期有难度。结合宏观经济形势和我区实际综合研判，部分重点企业税收大幅下降，部分支柱行业税收持续下滑，缺少其他税源的有效支撑，造成全区税收短收，一般公共预算收入完成年初预期目标难度较大，为进一步做实财政收入质量，需要适当调整财政收入目标。

　　二是政府债券额度有变化。省财政厅下达我区2025年地方政府新增一般债务限额8300万元，专项债务限额29300万元，其中：用于项目建设14100万元，用于补充政府性基金财力3100万元，用于解决政府拖欠企业账款12100万元。同时，调整部分2024年专项债券使用用途。

　　三是刚性支出需求有调整。将新增政府债券资金及上级转移支付等纳入地方预算管理，围绕区委、区政府中心工作，为满足“三保”以及部门实际工作需求，需调整预算支出。

　　根据《预算法》第七章第六十七条规定，在执行中出现下列情况之一：1．需要增加或者减少预算总支出的；2．需要调入预算稳定调节基金的；3．需要调减预算安排的重点支出数额的；4．需要增加举借债务数额的，要进行预算调整。

　　（二）调整原则

　　收入方面，实事求是，适当调整预期，结合宏观经济形势和我区实际收入情况，科学、合理调整预期目标。支出方面，全面落实过“紧日子”的要求，强化保障，确保重点支出，在足额保障“三保”支出、牢牢兜住财政运行风险底线、坚决不踩债务风险红线的前提下，大力压减非刚性支出，视财力情况调增部分刚性支出。同时，进一步加强财政资金资源统筹力度，打通盘活转移支付、新增债券和上年结转结余等资金，做大财力盘子、实现收支平衡。

　　二、预算调整的主要内容

　　（一）一般公共预算调整方案（草案）

　　1．一般公共预算收入调整

　　（1）目标调整。区七届人大四次会议批准的2025年全区地方一般公共预算收入增长8%，根据1—9月执行情况和全年预测情况来看，完成该目标难度较大，充分考虑我区当前实际情况，拟将年初目标调整为：全区地方一般公共预算收入（含上划市、省市之间的调库，下同）预计完成103300万元，较年初预算128700万元减少25400万元，与去年实际完成数持平，其中：税收收入82800万元，较年初预算103900万元减少21100万元，非税收入20500万元，较年初预算24800万元减少4300万元。

　　（2）收入调整。因税收及非税短收，区级部分的地方一般公共预算收入减少19070万元，此外，上级补助收入增加34953万元，调入资金减少500万元，新增一般债转贷收入8300万元，上年结转结余减少8011万元。综上，全区一般公共预算收入由331444万元调整为347116万元，增加15672万元。

　　2．一般公共预算支出调整

　　综合考虑上级转移支付、统筹结余结转指标和保持必要支出强度等因素，全区一般公共预算支出由331444万元调整为347116万元，增加15672万元，其中：当年支出（含债券还本支出）增加8867万元，上解上级支出减少9333万元，调出资金增加2000万元，结转至以后年度支出资金增加14138万元。

　　3.部门预算调整

　　（1）区本级调整。根据各单位在预算执行中的实际情况，需在年初预算的基础上调增支出12458万元，其中：调增人员经费8187万元，调增高质量发展、攻坚战支出等大专项5469万元，调减部门专项1198万元（调增1671万元，优化（减项）2869万元）。

　　（2）雨湖高新区调整。因市园区改革最初方案要求雨湖高新区在年初全部移交至经开区，故在2024年底编制2025年预算时，雨湖高新区仅编制了人员及运转经费756万元。年中园区改革方案调整，雨湖高新区在过渡期内仍由雨湖区管理，根据雨高集团（承接原雨湖高新区职能职责）统计，雨湖高新区2025年预算需调整为5981万元，其资金来源为截至7月底雨湖高新区金库撤销前流入的税收713万元，以及其历年结转资金5268万元。因雨湖高新区管委会已撤销，其后续收入和支出列入雨湖区本级预算管理。

　　（二）政府性基金预算调整方案（草案）

　　因上级转移支付、专项债转贷等收入增加，政府性基金预算收入由42271万元调整为94307万元，调整后，政府性基金预算收入增加52036万元。政府性基金支出由42271万元调整为94307万元，调整后，政府性基金预算支出增加52036万元。全年预算收支平衡。

　　（三）社会保险基金预算调整方案（草案）

　　社会保险基金预算此次不做调整。

　　（四）国有资本经营预算调整方案（草案）

　　经区政府第67次常务会议、区委第16次常委会议审议通过，同意向城乡集团注实注册资本金2000万元，故从一般公共预算调入资金2000万元，国有资本经营预算收入由54万元调整为2054万元，调整后，国有资本经营预算收入增加2000万元。国有资本经营支出由54万元调整为2054万元，调整后，国有资本经营预算支出增加2000万元。全年预算收支平衡。

　　（五）地方债券资金分配及安排使用方案（草案）

　　1．政府债务限额余额情况。2025年，省级一是下达雨湖区新增政府债务限额37600万元，其中：一般债务限额8300万元，专项债务限额29300万元。根据新增债券发行计划，全年转贷我区新增一般债券8300万元、新增专项债券25200万元（专项债务限额中4100万元已调整至市级统筹，实际我区发行债券25200万元）；二是下达雨湖区再融资债券限额21839万元。政府债务余额在省财政厅核定的限额以内（具体数据以2025年财政决算为准）。

　　2．新增债券安排使用情况。本次预算调整，将区级债券资金33500万元安排至具体项目。其中：一般债券资金8300万元，安排用于三路建设项目等22个项目；专项债券资金25200万元，其中：用于项目建设10000万元，安排至雨湖高新技术产业开发区高端装备制造产业园及配套基础设施建设项目；用于补充政府性基金财力3100万元，安排至湘潭环卫运营服务项目等2个项目；用于解决拖欠企业账款12100万元。再融资债券21839万元用于置换到期需还本债券，按照省财政厅预算编制审核工作要求，列收列支。

　　3．专项债券用途调整情况。因雨湖高新区产业新城PPP项目隐债核减工作阶段性完成，为补充政府性基金财力的专项债券发挥更好的效益，2024年发行的雨湖区产业新城PPP项目5500万元专项债券资金，需进行用途调整，拟调整用于解决拖欠企业账款；因湘潭市雨湖区环境卫生服务项目名称和资金需求进行了调整，拟将湘潭市雨湖区环境卫生服务项目65.36万元专项债资金调整用于解决拖欠企业账款。

　　三、下一步工作措施

　　1．锚定目标抓财源。一是按照所属乡镇街道、对口行业部门领导牵头联系原则，建立大户包户联系机制，深入企业了解情况，为企业送政策、优服务，主动解决企业在生产经营中遇到的困难和问题，同时落实好对乡镇街道的激励措施。二是针对国有企业、教育系统等单位闲置资产和辖区内闲置资产，探索多种方式盘活处置，加大招商引资力度，培育区域经济新动能。三是税务部门及相关部门密切关注重点税源企业和支柱行业的经营情况，如对裕能、金龙、城发等企业进行税源深度分析，优化企业税收结构。

　　2．精准发力争资金。一是加强经济形势研判，重点围绕湘江新区和原雨湖高新区的产教融合、新能源电池材料方面做好配套及产业延链补链文章。二是深入研究国省政策，围绕政策支持方向，结合区域实际谋划项目，对必须要干、马上要干的事项争取中央预算内投资和债券资金。三是各部门加强与省市对应厅局的对接汇报，积极争取转移支付资金，弥补区级财力不足。

　　3．零基预算控支出。一是强化预算“以收定支”原则，财力优先保障“三保”及债务还本付息支出，不超越财力上限安排支出。二是严格落实过紧日子要求，全面清理编外人员，统一“五险一金”缴费基数标准，严控非刚性支出。三是强化预算执行，部门新增事项所需资金在年初预算范围内调剂或向上级争取资金解决，原则上不新增预算支出。四是严格执行项目库管理、核定支出标准，对不符合入库条件的项目、没有制定支出标准的项目一律不予安排预算。