关于雨湖区2024年上半年财政预算执行的

情况汇报

 

——2024年8月30日在区第七届人大常委会第二十一次会议上

 

雨湖区财政局局长  冯劲攀

 

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大常委会会议报告雨湖区2024年上半年财政预算执行情况：

一、上半年财政收支完成情况

（一）收入完成情况

2024年上半年，全区累计完成财政总收入73262万元，为年初预算的24.73%，同比下降47.27%，剔除裕能留抵退税等因素后，实际完成财政总收入122564万元，为年初预算的41.38%，同比下降11.74%。

累计完成地方一般公共预算收入（含上划市，下同）61415万元，为年初预算的41.44%，同比下降9.75%，其中：地方税收50975万元，同比下降12.73%；非税收入10440万元，同比增长8.28%。

（二）支出完成情况

2024年上半年，我区累计完成一般公共预算支出121202万元，为年初预算的45.68%，同比增长6.11%。其中：区本级支出113451万元，为年初预算的51.5%，同比增长14.31%；雨湖高新区支出7751万元，为年初预算的17.21%，同比下降48.22%。

（三）其他预算收支情况

2024年上半年，全区政府性基金预算收入20564万元，其中：本级收入172万元，上级转移支付3492万元，专项债转贷收入16900万元；政府性基金预算支出完成14057万元。

2024年上半年，全区社会保险基金收入20190万元，社会保险基金支出15040万元，收支结余5150万元，滚存结余21221万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入7313万元，支出3115万元，结余4198万元，滚存结余17715万元；机关事业单位基本养老保险基金收入12877万元，支出11925万元，结余952万元，滚存结余3506万元。

2024年上半年，全区国有资本经营预算收入19万元，均为上级专项转移支付；国有资本经营预算支出1228万元（上年结转支出）。

二、预决算公开情况

区财政在2023年12月20日湘潭市雨湖区第七届人民代表大会第三次会议审议通过《关于湘潭市雨湖区2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案的报告》后，严格按照政府预决算公开要求，于2024年1月8日在政府门户网站公开2024年政府预算，各预算单位于2024年1月完成2024年部门预算公开工作。

区财政在2024年6月28日收到《湘潭市雨湖区人大常委会关于批准雨湖区2023年财政决算的决议》后，于2024年7月12日在政府门户网站公开2023年政府决算报告，各预算单位于2024年8月完成2023年部门决算公开工作。

三、地方政府债务情况

（一）地方政府债务限额及余额情况

2024年上半年，省财政厅核定我区政府债务总限额246710万元,其中一般债务限额103610万元，专项债务限额143100万元；当年地方政府债务余额246703万元，其中一般债务余额103603万元，专项债务余额143100万元。

（二）地方政府债券发行情况

2024年上半年，省财政厅下达我区政府新增政府债务限额19200万元，其中：一般债券2300万元，专项债券16900万元。根据新增债券发行计划，上半年转贷我区新增一般债券2300万元，主要用于支持交通基础设施、农村人居环境整治等领域建设；转贷新增专项债券16900万元，主要为湘潭市雨湖高新区新能源材料产业园建设（一期）及配套基础设施建设项目14100万元，湘潭市雨湖高新区循环经济产业园建设（一期）及配套基础设施建设项目2800万元。

（三）地方政府债务还本付息情况

2024年全年预计共需偿还地方政府债券本金17400万元，全部为一般债券；预计需支付地方政府债券利息7789万元，其中：一般债券利息3334万元，专项债券利息4455万元。上半年共计偿还地方政府债券本金4000万元，全部为再融资债券；支付地方政府债券利息3969万元，其中：一般债券利息1955万元，专项债券利息2014万元。

四、上半年财政预算执行的主要特点及现状

（一）地方税收短收下跌，重点税源企业减收明显

上半年，受市场及政策性减收因素叠加影响，我区重点税源企业税收大幅下滑，造成全区特别是雨湖高新区税收短收，其中：裕能新能源因消化以前年度留抵退税，税收断崖式下降；金龙新材料及金建投因生产线停产，税收同比下降94.11%。此外，因房地产业不景气，相关税种收入低迷；金融业受基准利率下调、存贷比下降等影响导致利润下降税收下滑。

（二）刚性支出不断增加，财政平稳运行压力明显

一方面因雨湖高新区财政体制政策的终止，裕能、金龙等重点税源企业税收断崖式下降，我区可用税收财力较年初预算减少明显，形成区级财力新增缺口；另一方面债券还本付息、民生资金提标等刚性支出规模不断攀升，风车坪东校区建设等重点民生实事项目均需财政兜底保障，导致支出压力激增。

（三）专项债券收益较弱，政府还本付息压力明显

一是我区专项债项目储备质量不高，一方面发行就能开工的项目较少，导致项目推进缓慢，出现“资金等项目”的情况；另一方面项目大多收益能力难达预期，难以覆盖专项债本息。二是随着地方政府债券规模逐步扩大，地方政府债务余额持续增长，且一般债券到期后需通过安排预算资金偿还10%的本金，政府还本付息支出逐年增加。

五、后阶段预算执行的主要工作措施

后阶段，财政部门将始终把组织收入、保“三保”，助力园区发展作为重点工作，采取一切有力措施，确保完成全年预算目标。

（一）持续挖潜增收，培育壮大综合实力

一是强化财税等部门联动，紧盯重点税源、税费种管理，精准施策促收。通过强走访优服务促进税收增收、积极服务园区，配合推进各项工作有序完成。二是培育总部经济，加强与上海中军集团的战略合作，推动上海中军集团、中铁十局集团上海公司等八家签约单位与中军集团签订的相关项目产值和税收尽快落地雨湖，形成相关产业链的完整闭环，创造新的经济增量。三是加快培育发展新质生产力，稳步提高新兴税源贡献度。一方面围绕湖南裕能、湘潭电化等产业链头部企业及其上下游配套企业开展精准招商；另一方面大力发挥雨湖高新区众创空间的科技孵化作用，进一步加强与中南大学、湘潭大学、湖南科技大学等高校合作，推动更多科技成果在园区落地转化。

（二）提升“三资”效益，强化财政保障能力

一是盘活资产资源。一方面清家底，结合经开区移交资产，再次开展资产清查，建立较为完善的资产数据系统，全面落实好全区固定资产条码化管理；另一方面建制度，推进出台《雨湖区行政执法罚没建筑物处置办法》（试行），依法依规积极稳妥地处置区域内罚没建筑物，多方位提高我区国有资产的处置收益。二是盘活存量资金。强化存量资金清理力度，对超年限的沉淀资金按要求由财政收回。针对因项目需求暂未统筹作为财力的资金进行再分析、再清理，准确摸清每一笔资金的用途，将可以统筹的资金应统尽统，用于经济社会发展重点支持领域。

（三）树立底线思维，防范化解财政风险

一是防范支出风险。强化库款监控，加强库款调度，确保库款保障水平在合理区间。每月做好资金收支预测，编报重大资金支出计划，确保“三保”、重点民生实事和债务利息支付到位，杜绝风险事件发生。二是防范债务风险。加强专项债项目资金全过程穿透式监管，确保债券资金使用合规，进一步提高资金使用质效。强化底线思维与风险防范意识，全口径常态化做好风险监测，稳妥有序化解存量债务，确保按期完成还本付息任务。

 

附件：雨湖高新区2024年上半年预算执行情况

附件

 

雨湖高新区2024年上半年预算执行情况

 

雨湖高新区财政局

 

一、上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支情况

１．收入情况。2024年上半年，财政总收入-2595万元，同比减少73200万元，下降103.68%，其中：税收收入-3683万元，同比减少71807万元，下降105.41%；非税收入完成1088万元，同比减少1392万元，下降56.14%。（剔除留抵退税因素49179万元，实际完成财政总收入46584万元，同比下降34.02%；实际完成税收收入45496万元，同比下降33.22%。)

地方一般公共预算收入（含上划市，下同）17397万元（暂未考虑地方分担留抵退税因素），同比下降46.04%，其中：地方税收完成16309万元，同比下降45.2%；非税收入完成1088万元，同比下降56.14%。地方税收收入占地方收入比重为93.75%。

2．支出情况。2024年上半年，园区一般公共预算支出7750.97万元，同比减少7218.4万元，下降48.22%。

（二）政府性基金预算收支情况

2024年上半年，政府性基金收入10098.6万元，其中：本级收入171.58万元，上级转移支付1927.02万元，专项债转贷收入8000万元。支出10098.6万元（其中：城乡社区支出2098.6万元，2024年第一批专项债支出8000万元），上半年收支平衡。

二、上半年财政预算执行的主要特点及现状

（一）主要税源企业造成的巨大税收缺口无法弥补

湖南裕能、金龙新材、金建投三家企业造成巨大的税收缺口，靠园区其他企业的税收无法弥补，而新落地项目从启动到建成投产达效需要一定时间，短期内无法产生经济效益，因此今年的财政总收入和地方财政收入较之去年都将严重下滑。

（二）因财政体制到期且不再延续导致可用财力严重减少

编制年初预算时原财政体制尚未到期，且市政府和市财政局尚未明确是否延续体制，因此年初预算仍按照原体制进行财力测算。今年1月10日市财政局向区财政局下发《湘潭市财政局关于雨湖工业集中区财政体制到期的通知》，明确原体制不再执行。因此2024年园区可用财力较之往年及年初预算数严重减少，财政支出大幅下降。

三、后阶段预算执行的主要工作措施

（一）健全体制提高成本效益

不断完善园区运行体制机制改革，不断提高投入产出效益。认真落实党政机关习惯过紧日子要求，将成本管控贯穿预算编制、执行全过程，强化投入产出理念，加强招商引资项目事前财税贡献评估，开展重大招引项目财税收益和风险评估。

（二）提质增效壮大产业税源

优化税源结构，加快培育发展新质生产力，稳步提高新兴税源贡献度。围绕园区“一主一特”产业，着力延伸先进制造和新能源电池产业链，分类补齐产业税源短板，梯度培育产业税源。以科技创新引领产业创新，推动更多科技成果在园区落地转化，加快新兴税源孵化。

（三）固本挖潜提升财源质量

积极争取国家重大政策、重大资金和重大项目支持，把重大机遇转化为发展动力和财源潜力。围绕重大产业项目布局、工业建设用地供应等设立政策工具箱，强化要素保障，探索“研发中心+生产基地”财源培育新模式，培育特色财源。

（四）创新机制优化营商环境

进一步发挥科创引导母基金的作用，加强与头部基金管理机构的合作，撬动社会资本投早、投小、投科技，推动园区产业链强链补链延链。全面梳理招商引资、招才引智政策，健全政银企联系合作机制，帮助企业纾解资金困难，制定重点产业、企业服务方案，持续优化营商环境。